Strona Główna > Nowości > Kompensacja zysków i strat...

... w funduszach SKARBIEC TFI S.A.

SKARBIEC TFI wprowadził kompensację zysków i strat w ramach otwartych funduszy inwestycyjnych. Kompensacja umożliwia korzystniejsze dla klientów naliczanie podatku od zysków kapitałowych przy dokonywaniu transakcji konwersji i odkupienia jednostek uczestnictwa.

 

Dzięki wprowadzeniu kompensacji klient, który zyskał na inwestycji w jednym subfunduszu i jednocześnie stracił na inwestycji w drugim subfunduszu w ramach funduszu parasolowego, przy wypłacie środków zapłaci tzw. podatek Belki wyłącznie od kwoty zysku po potrąceniu poniesionej straty. Inwestor może więc zrównoważyć stratę powstałą w jednym z subfunduszy zyskiem z innego pod warunkiem, że obie te transakcje przebiegną w tym samym dniu wyceny.

 

Zasada kompensacji obowiązuje również poza funduszem parasolowym, jednak tylko w zakresie jednego zlecenia zmniejszającego złożonego w ramach jednego funduszu.

 

Regulacja jest wynikiem prawomocnego wyroku Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie, który uchylając wcześniejszą interpretację MF w zakresie podatku dochodowego od osób fizycznych przychylił się do argumentacji SKARBIEC TFI i zezwolił na pełną kompensację zysków i strat w otwartych funduszach inwestycyjnych SKARBCA.

 

Kompensacja w SKARBIEC TFI funkcjonuje od początku marca br.

Źródło: Analizy Online Sp. z o.o.

04-03-2009